中新網(wǎng)上海4月9日電 (記者 李姝徵)記者9日從上海市公安局獲悉，今年以來，上海全市公安機(jī)關(guān)已先后偵破利用稅收優(yōu)惠政策實(shí)施虛開犯罪案件70余起，抓獲犯罪嫌疑人180余人，涉案金額10億余元。
當(dāng)下，為服務(wù)企業(yè)紓困，國家出臺(tái)了如小規(guī)模納稅人減按1%征收增值稅、農(nóng)產(chǎn)品等特定行業(yè)免征增值稅等稅收優(yōu)惠政策，以此降低企業(yè)日常經(jīng)營成本。一些不法分子也瞄準(zhǔn)此類政策紅利，實(shí)施虛開犯罪，且衍生出一些新型犯罪手法。
2024年以來，上海全市公安機(jī)關(guān)已先后偵破利用稅收優(yōu)惠政策實(shí)施虛開犯罪案件70余起，抓獲犯罪嫌疑人180余人，涉案金額10億余元。上海市公安局供圖以招聘為名，利用求職人身份信息進(jìn)行虛開犯罪
今年1月，上海市公安局經(jīng)偵總隊(duì)依托“情指行”一體化運(yùn)行機(jī)制，會(huì)同上海稅務(wù)稽查部門開展融合研判時(shí)發(fā)現(xiàn)了一批開票異常的小規(guī)模納稅人企業(yè)，其中有60余家公司竟由石某一人控制，這迅速引起了警方的警覺。進(jìn)一步調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些公司的法人、財(cái)務(wù)、稅務(wù)開票人之前都是無社保繳納記錄的無業(yè)人員，且這一批公司大都在短時(shí)間內(nèi)開具了數(shù)十萬、數(shù)百萬的發(fā)票后即關(guān)停，存在重大的涉稅犯罪嫌疑。經(jīng)偵總隊(duì)隨即牽頭閔行公安分局開展立案?jìng)刹椤?/p>
經(jīng)查，犯罪嫌疑人石某為牟取不法利益，通過中介康某等人在網(wǎng)絡(luò)聊天軟件內(nèi)發(fā)布招聘廣告，以支付酬勞為餌，獲取了求職人員個(gè)人身份信息后，再利用這些身份信息注冊(cè)成立空殼公司。此外，犯罪嫌疑人石某還教唆指使部分求職人員擔(dān)任公司開票人，為公司開具發(fā)票，在開出發(fā)票之后，石某再以收取票面金額約5‰至1%費(fèi)用的方式對(duì)外大肆虛開。
警方表示，這些求職人員，有些甚至是剛畢業(yè)的大學(xué)生，在毫不知情的情況下被利用注冊(cè)了空殼公司，后因企業(yè)“納稅非正常戶”而被列為失信人員；有的則抱有僥幸心理，成為虛開犯罪的共犯。
歷經(jīng)數(shù)月縝密偵查后，警方一舉抓獲以石某為首的職業(yè)虛開犯罪團(tuán)伙人員9名，搗毀開票窩點(diǎn)3處，查獲其控制的空殼公司60余家，下游受票公司超3000家，涉案金額達(dá)2億余元，實(shí)現(xiàn)對(duì)職業(yè)虛開、虛開中介、“票農(nóng)”的全鏈條打擊，目前，案件正在進(jìn)一步偵辦之中。
圖為民警在抓捕現(xiàn)場(chǎng)訊問犯罪嫌疑人。上海市公安局供圖以“合理避稅”為名，行虛開犯罪之實(shí)
警方還發(fā)現(xiàn)有犯罪分子由原來口口相傳、熟人介紹、傳真群發(fā)等宣傳方式逐漸向線上轉(zhuǎn)移，利用自媒體平臺(tái)發(fā)布所謂“稅務(wù)咨詢”“稅務(wù)籌劃”的服務(wù)廣告，并宣稱可提供合規(guī)合法的發(fā)票來幫助企業(yè)少繳納企業(yè)所得稅，實(shí)則大行虛開之實(shí)。
前期，上海市公安局經(jīng)偵總隊(duì)在網(wǎng)絡(luò)巡查中發(fā)現(xiàn)，犯罪嫌疑人劉某在自媒體平臺(tái)公開發(fā)布“低價(jià)稅務(wù)籌劃”“低成本發(fā)票咨詢”廣告，聲稱可提供“合理避稅”的策劃方案。初查后發(fā)現(xiàn)，劉某實(shí)際控制了大量空殼公司，有較大的涉稅犯罪嫌疑，經(jīng)偵總隊(duì)隨即牽頭松江公安分局開展立案?jìng)刹椤?/p>
經(jīng)查，犯罪嫌疑人劉某等人為獲取不法利益，通過自媒體平臺(tái)發(fā)布廣告，宣稱可以每單100元至200元的價(jià)格購買其所謂的“合理避稅”服務(wù)，其實(shí)是進(jìn)行虛開犯罪。后劉某利用小規(guī)模納稅人空殼公司大肆虛開。
此次集中收網(wǎng)行動(dòng)中，警方一舉抓獲以劉某為首的職業(yè)虛開犯罪團(tuán)伙人員9名，搗毀開票窩點(diǎn)2處，查獲150余家虛開公司，該案“客戶”涉及上海、北京、廣東、天津、廣西、湖南等全國12省市的受票企業(yè)，涉案金額1億余元。目前，警方已對(duì)上述9名犯罪嫌疑人依法采取刑事強(qiáng)制措施，案件正在進(jìn)一步偵辦之中。
以經(jīng)營農(nóng)村合作社為名，行虛開農(nóng)副產(chǎn)品發(fā)票之實(shí)
警方在此次行動(dòng)中還打擊了系列利用諸如“農(nóng)產(chǎn)品等特定行業(yè)免征增值稅”政策進(jìn)行虛開的案件。今年1月，上海市公安局經(jīng)偵總隊(duì)在工作中發(fā)現(xiàn)，數(shù)家農(nóng)村合作社在不到一個(gè)月的時(shí)間內(nèi)，就開具上百萬的大額增值稅發(fā)票，與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模不符，存在涉稅犯罪嫌疑，后隨即牽頭青浦公安分局開展立案?jìng)刹椤?/p>
經(jīng)查，犯罪嫌疑人朱某為謀取不法利益，通過注冊(cè)多家農(nóng)村合作社，利用農(nóng)村合作社銷售自產(chǎn)農(nóng)產(chǎn)品免征增值稅的政策，幾乎是以“零成本”的方式對(duì)外大肆虛開，并對(duì)外收取票面金額6%至7.5%的開票費(fèi)。截至案發(fā)，犯罪嫌疑人朱某共對(duì)外虛開增值稅發(fā)票900余份，涉案金額8000余萬元，造成國家稅款損失900萬余元。
目前，本案中涉及的朱某等8名犯罪嫌疑人因涉嫌虛開增值稅專用發(fā)票罪被依法采取刑事強(qiáng)制措施，案件正在進(jìn)一步偵辦中。(完)